El blanqueo fue tan exitoso como pronosticamos

Argentina concretó el blanqueo más exitoso de su historia y con ello conquistó el primer puesto en un imaginario “campeonato mundial” de blanqueos y sinceramientos fiscales. Nos supera Indonesia pero con un PBI tres veces superior al nuestro. El segundo puesto fue para Italia, con unos USD 102.000 millones blanqueados, y tercero, lejos, aparece Brasil, con unos USD 53.000 millones, según datos del estudio Litvin, Lisicki & Asociados. Precisamente junto con el distinguido colega César Litvin, fuimos los más optimistas desde el inicio de este ciclo de regularización tributaria en la Argentina, cuando muchos profesionales de ciencias económicas dudaban del éxito de la medida y hasta hubo uno que hizo … Sigue leyendo

BLANQUEO: No hay próroga pero siguen las aclaraciones de AFIP

Con la confirmación, de que no habrá prórroga del vencimiento del Sinceramiento Fiscal, establecido para el 31 de marzo, cobran mayor importancia las últimas aclaraciones y respuestas a consultas de AFIP, en el marco de la más reciente reunión del ciclo de Actualidad Tributaria, dictado por el Consejo Profesional en Ciencias Económicas de la Ciudad de Buenos Aires, (Cpcecaba). Aquí presentamos un resumen: – Un inmueble que ha sido exteriorizado y no correspondía hacerlo por estar justificado, ¿se puede repetir lo abonado en concepto de impuesto especial? Desde lo procedimental/formal la ley 27.260 no impide pedir la repetición del impuesto especial que pueda considerarse ingresado en demasía. – En el caso de … Sigue leyendo

La ruta del dinero negro

Continuando con el tema del post anterior, trataremos de despejar interrogantes sobre la ruta del dinero  negro que sale del país hacia paraísos fiscales. Según los entendidos, los mecanismos de fuga son básicamente dos. Y los destinos también. El primer mecanismo es el del “traslado físico”. Muy rudimentario y generalmente utilizado para montos relativamente pequeños, en la mayoría de los casos referido a colocaciones en cuentas de bancos de países limítrofes, que muchas veces se utiliza solo de tránsito hacia destinos más estables. Dicha cuenta, por lo general, no se encuentra a nombre del titular, sino que es propiedad de una sociedad constituida a esos efectos. Una vez hecho el traslado … Sigue leyendo

Secreto bancario en Uruguay: últimas novedades

Atención inversores, éste es el estado de situación al día de hoy. En el Congreso del país vecino avanza en forma decisiva un proyecto de ley que busca flexibilizar el secreto bancario, instrumento histórico medular de su sistema financiero. El proyecto, que fue aprobado el último jueves por la Comisión de Hacienda del Senado, implica el acceso a información de naturaleza financiera y la ampliación de las facultades de la Dirección General Impositiva uruguaya (DGI) para pedir que se levante el secreto bancario. La iniciativa también plantea cobrar impuestos a la renta a las cuentas de extranjeros residentes en Uruguay. El paso siguiente es simplemente la votación en pleno por ambas cámaras … Sigue leyendo

Maniobras de triangulación para evadir impuestos

Se practican desde toda la vida y casi todos los países las sufren. En el nuestro, retomaron vigencia  desde hace varios años. Llamativo descubrimiento. Ya en octubre de 2002, en Página 12,  una nota firmada por Maximiliano Montenegro informaba que: “Las multinacionales más poderosas que operan en el país, están siendo investigadas por la AFIP por maniobras multimillonarias de evasión tributaria. El escándalo envuelve al llamado club de las cerealeras, un selecto grupo de comercializadoras internacionales de cereales que monopolizan las exportaciones de granos y soja argentinas……Son un puñado de compañías, entre las que se destacan Bunge, Cargill, Dreyfus, Alfred Toepfer y Nidera……El organismo recaudador detectó operaciones de triangulación de … Sigue leyendo

Secreto bancario y fiscal. Contradicciones en Uruguay

Escasa atención a los reclamos de Argentina y Brasil para obtener información.    Mientras la Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP) se esforzó en difundir un informe reciente publicado por la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico (OCDE) que destaca el avance de la Argentina en materia de intercambio de información tributaria, el constante reclamo de las autoridades locales para que Uruguay levantara su secreto bancario no ha encontrado aún una respuesta satisfactoria de parte del gobierno uruguayo. Y eso que, en un intento por salir en los próximos meses de la “lista gris” confeccionada por la OCDE, Uruguay ya accedió a abrir el secreto bancario y compartir información tributaria con 14 … Sigue leyendo

President Obama: ¿Stop a los Paraísos Fiscales?

Durante varios años, dos veteranos senadores estadunidenses, Levin (Dem.) y Coleman (Rep.), investigaron el tema de evasión fiscal en su país. En 2006, se agregó un joven senador: Barack Obama. Entre los tres redactaron un proyecto de ley titulado “Stop Tax Haven Abuse Act”  La traducción de término “haven”  es “refugio” o similares, la traducción de “heaven” podría asimilarse a paraíso. Un histórico error hizo que, lo que para los angloparlantes es un refugio fiscal, para los hispanos sea un paraíso fiscal. En definitiva se trata de geografías que proveen a personas y empresas diversas posibilidades de evasión tributaria y anonimato patrimonial en perjuicio de sus fiscos de origen o residencia. Siendo además … Sigue leyendo